ПрАТ "Спецсплав"

Фінансовий звіт
суб'єкта малого підприємництва

			Коди
		Дата (рік, місяць, число)	01.01.2017
Підприємство	ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «СПЕЦСПЛАВ»	за ЄДРПОУ	30268695
Територія		за КОАТУУ	1210136600
Організаційно-правова форма господарювання	Акціонерне товариство	за КОПФГ	230
Вид економічної діяльності	Кування, пресування, штампування, профілювання; порошкова металургія	за КВЕД	25.50
Середня кількість працівників, осіб	11
Одиниця виміру	тис. грн. з одним десятковим знаком
Адреса, телефон	49000, Днiпропетровська обл., мiсто Днiпропетровськ, вулиця Казакевича, будинок 6, квартира 265, (056) 744-31-14

1. Баланс
на 31.12.2016

Форма N 1-м

Код за ДКУД

1801006

Актив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Необоротні активи
Незавершені капітальні інвестиції	1005	0	0
Основні засоби:	1010	33.3	4.6
первісна вартість	1011	618.6	625.8
знос	1012	(585.3)	(621.1)
Довгострокові біологічні активи	1020	0	0
Довгострокові фінансові інвестиції	1030	0	0
Інші необоротні активи	1090	0	0
Усього за розділом I	1095	33.3	4.6
II. Оборотні активи
Запаси:	1100	1977.1	1929.4
у тому числі готова продукція	1103	0	0
Поточні біологічні активи	1110	0	0
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги	1125	2138.4	3781.2
Дебіторська заборгованість за розрахунками з бюджетом	1135	287.7	309
у тому числі з податку на прибуток	1136	0	0
Інша поточна дебіторська заборгованість	1155	208.2	1001.5
Поточні фінансові інвестиції	1160	0	0
Гроші та їх еквіваленти	1165	12.9	8.3
Витрати майбутніх періодів	1170	2.4	2.4
Інші оборотні активи	1190	263.9	0
Усього за розділом II	1195	4890.6	7031.8
III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття	1200	0	0
Баланс	1300	4923.9	7036.5

Пасив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Власний капітал
Зареєстрований (пайовий) капітал	1400	104	104
Додатковий капітал	1410	0	0
Резервний капітал	1415	0	0
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	1420	1392.4	1436.6
Неоплачений капітал	1425	(0)	(0)
Усього за розділом I	1495	1496.4	1540.6
II. Довгострокові зобов'язання, цільове фінансування та забезпечення	1595	0	0
III. Поточні зобов'язання
Короткострокові кредити банків	1600	0	0
Поточна кредиторська заборгованість за:
довгостроковими зобов'язаннями	1610	0	0
товари, роботи, послуги	1615	2409.7	4942.6
розрахунками з бюджетом	1620	27.7	9.4
у тому числі з податку на прибуток	1621	25.2	6.2
розрахунками зі страхування	1625	3.8	3.1
розрахунками з оплати праці	1630	21.1	25.4
Доходи майбутніх періодів	1665	0	0
Інші поточні зобов'язання	1690	965.2	515.3
Усього за розділом III	1695	3427.5	5495.9
IV. Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття	1700	0	0
Баланс	1900	4923.9	7036.5

Примітки: 1. Товариство, що звiтує Приватне акцiонерне товариство «СПЕЦПЛАВ» є повним правонаступником всiх прав та обов’язкiв Закритого акцiонерного товариства «СПЕЦСПЛАВ», що перейменовано на виконання вимог Закону України «Про акцiонернi товариства». Вiдокремлених пiдроздiлiв Товариство не має. ПрАТ «СПЕЦСПЛАВ» не знаходиться у складi об’єднань пiдприємств. Статутний фонд ПрАТ «СПЕЦСПЛАВ» складає – 104 000.00 грн. Акцiонерне товариство веде бухгалтерський облiк та складає фiнансову звiтнiсть вiдповiдно до обраної полiтики i Закону України «Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть України». 2. Основа складання фiнансової звiтностi Представлена фiнансова звiтнiсть складена у вiдповiдностi до загально прийнятих нацiональних правил – «Положень (стандартiв) бухгалтерського облiку». В основу покладенi основнi вимоги П(С)БО № 1 «Загальнi вимоги до фiнансової звiтностi». Для складання фiнансової звiтностi керiвництво виконує оцiнку вiдображених у фiнансової звiтностi активiв, пасивiв, доходiв та витрат виходячи з концепцiї безперервного функцiонування. Дата складання звiтностi: станом на 31.12.2016 року. Звiтнiсть представлена у тисячах гривень з одним десятковим знаком. 3. Iстотнi облiковi полiтики Акцiонерне товариство прийняло облiкову полiтику у вiдповiдностi до Закону України «Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi», затверджену наказом № 1 вiд 03.01.2012, якою встановило наступнi принципи та оцiнки: 3.1. Нематерiальнi активи Термiн використання нематерiальних активiв визначається по кожному об’єкту окремо в момент зарахування на баланс виходячи iз: термiну корисного використання подiбних активiв; передбачуваного морального зносу. Амортизацiя нематерiальних активiв здiйснюється прямолiнiйним методом, виходячи iз визначеного строку корисного використання. Нематериальнi активи на кiнець року вiдсутнi. 3.2. Основнi засоби Включають активи у матерiальної формi, вартiсть придбання яких перевищує 6 000.00 грн. Термiн корисного використання встановлюється бiльше одного року. Амортизацiя основних засобiв здiйснюється прямолiнiйним методом по строку корисного використання. До малоцiнних необоротних матерiальних активiв вiдносяться необоротнi матерiальнi активи, строк використання яких бiльше 1 року i вартiсть придбання яких менше 6 000.00 грн. Малоцiннi необоротнi матерiальнi активи амортизуються в першому мiсяцi використання об’єктiв у розмiрi 100% їх вартостi. Переоцiнка основних засобiв здiйснюється у випадку,якщо залишкова вартiсть суттєво (бiльш нiж на 10%) вiдрiзняється вiд справедливої вартостi на дату балансу. Аналiтичний та синтетичний облiк основних фондiв вiдповiдає чинному законодавству. Переоцiнка основних засобiв не здiйснювалась. 3.3. Дебiторська заборгованiсть Формування у бухгалтерському облiку iнформацiї про дебiторську заборгованiсть та її розкриття у фiнансовiй звiтностi вiдповiдає вимогам П(С)БО №10 «Дебiторська заборгованiсть». Дебiторська заборгованiсть класифiкується на поточну та довгострокову заборгованiсть. Довгострокової дебiторської заборгованостi на Товариствi немає. Станом на 31.12.2016 р. поточна дебiторська заборгованiсть склала 3781.2 тис . грн. Резерв сумнiвних боргiв не нараховувався. 3.4. Облiк грошових коштiв Облiк касових операцiй ведеться згiдно Положення про ведення касових операцiй в нацiональнiй валютi України, затвердженого постановою Нацiонального банку України вiд 15.12.2004 р. №637 Аналiтичний облiк операцiй на розрахунковому рахунку вiдповiдає даним виписок iз банкiвських рахункiв. 3.5. Забезпечення i резерви Товариством не створюються резерви на виплату вiдпусток працiвникам, що не вiдповiдає Положенню (Стандарту) Бухгалтерського Облiку № 26 «Виплати працiвникам». 3.6. Облiк зобов'язань Визнання, облiк та оцiнка зобов'язань здiйснюється вiдповiдно до П(С)БО 11 «Зобов'язання». Загальна сума зобов'язань на Товариствi станом на 31.12.2016 р. складає 5495.9 тис. грн. 3.7. Запаси Оцiнка запасiв (матерiалiв, сировини, палива i виробiв) при вiдпуску у виробництво чи iншому вибуттi здiйснюється за собiвартiстю перших за часом надходження запасiв (ФIФО).

Керівник	(підпис)	Кiрнос О. Я.
Головний бухгалтер	(підпис)	Гофман С. М.